В нее заносятся суммы ежедневных поступлений денежных средств, которые затем суммируются за определенный период (неделю, месяц) для сравнения текущих платежей с аналогичными за прошлые периоды, а также с величиной планируемых поступлений в доходную часть бюджета фирмы. Контролируется также общая динамика наличности за отчетный период.